融資利率,考驗會計人融資能力的時代到了

來源: 融資     發佈時間: 2009/7/3 下午 02:21:58   返回  打印
在企業手頭越來越緊的形勢下,這位在財會室呆了16年之久的普通會計過起了“兩點一線”的生活。 “成天到商業銀行跑授信資金。”趙玉華告訴《中國會計報》記者,“考驗會計人融資能力的時代到了!”
在企業手頭越來越緊的形勢下,這位在財會室呆了16年之久的普通會計過起了“兩點一線”的生活。 “成天到商業銀行跑授信資金。”趙玉華告訴《中國會計報》記者,“考驗會計人融資能力的時代到了!”

銀行也盼好“對手”

記者近日就會計人融資進行了一次小範圍的調查,結果發現,幾乎所有接受調查的會計人現在的工作內容都會或多或少地涉及融資,而且越高端的會計人,對融資的參與程度越高,參與層面越複雜;規模越大、發展得越好的企業,其會計人參與融資的熱情越高,難度也越小。

其實,會計人接觸融資由來已久,只不過在危機之下,他們被賦予了更多在籌錢、理財、合理安排債務結構等方面的職責。

“一般情況下,融資總是最高管理層在起主要作用,但會計人應該要比管理層更加熟悉和了解融資的方法和程序等,讓他們參與進來才不會有作假報表等後續問題。 如果會計人不深入地參與到融資中,就不會有控制風險的能力和機會。”上海某科技公司財務總監史雲道出了會計人參與融資的必要性。

最近半年來,史雲就深刻感受到了融資的壓力。 “融資能力已經成為考察一個企業財務部門的重大指標,因此,會計人在融資能力上需要進行大力鍛造。”在融資談判過程中,會計人與銀行信貸人員可算是棋逢對手。

“不會融資的會計人,嚴格來說,是不合格的。”中國工商銀行江蘇某支行分管貸款的副行長金旭東在接受采訪時更是給出這樣的論斷。

儘管有不少頗具經驗的會計人會在融資談判時給金旭東帶來不小的挑戰,但以他的工作經驗來看,銀行信貸人員更願意和懂得融資的會計人打交道。

“在與會計人中的融資高手過招時,如果能佔上風,我會很有成就感。當然,我們也時常要作一些妥協。但就在這種你來我往的博弈中,銀行和企業對彼此都有了進一步的了解。”金旭東說。 “談判專家”要內外兼修

對於普通會計人來說,融資意味著以最低的成本、最簡單的方式、最快的速度,籌到盡可能多的款,也就是要完成一個讓投資人、借款人接受企業、信任企業的過程。

“這要求會計人首先要深刻理解本企業的經營特點和盈利模式,其次要熟悉投資人、借款人提供資金的目的、流程和操作細節,再其次要明確各類融資工具的優缺點 及其與企業需要的匹配,最後要強化企業自身的經營預算和資本預算能力,對資金運用進行準確預測和合理調度。”有著多年財務管理經驗的張大春認為,只有先把 自己所在的企業研究透了,出去談判時才有底氣。

此外,能否跟踪了解各銀行的相關政策,對會計人融資成功與否非常關鍵。金旭東闡述了他遇到的三類會計人。第一類屬於強勢型的會計人,他們對各銀行 的信貸政策、貸款定價和抵押擔保條件等瞭如指掌。 “說實話,這類人精明得讓人生畏,跟他們談任何產品都很艱難,因為他們會拿我們的產品和其他十幾家銀行的輪番比較,逼著我們不停讓步。”第二類屬於弱勢型 的會計人,由於對銀行政策不了解,他們往往缺乏主見,不去比較銀行產品在成本、速度等方面的差異,工作變得被動不已。 “第三類介於前兩者之間,也就是大多數了。”在金旭東看來,會計人到銀行融資似乎並不是很難。 “現在的市場很開放,銀行在明處,企業在暗處,銀行的融資政策是透明的,可銀行要了解企業在做什麼,卻很難。”除了必須對銀行政策、流程熟悉外,張大春還 建議會計人要不斷積累人脈,保持好與銀行建立起來的融洽關係。

“講故事”的藝術

融資是一項複雜的系統工作,其中既需要企業展示其資源禀賦,又需要會計人展現溝通技巧。 “什麼叫融資能力?就是要告訴投資人、借款人,我們符合你們的放款條件。”在開部門會議時,史雲時常鼓勵大家要講好企業的發展故事。

銀行和企業在合作之前,是博弈關係。 “就像男孩和女孩談戀愛,理性的一方,對過分的追求,可能會多一分謹慎。所以,不要讓銀行感覺是你在求他。有時為了完成任務,還是要掩飾一下迫切的心情, 否則你就失去了主動權。”這是許多會計人共同的心得。哈爾濱一家大型國企的財務人員李謹,就曾靠“講故事”融到一筆巨資。

去年,李謹所在的企業讓她與某商業銀行接觸,希望對方增加授信規模。該行行長對李謹所在的企業比較熟悉,也知道企業曾經因發生風險而產生過損失。 因此,初期談判並不順利。但李謹絲毫沒有退卻,“隨後,我給他們介紹企業運營情況——講戰略,介紹企業的發展前景;講管理,介紹企業的風險控製手段;講文 化,介紹企業的經營團隊;講業績,介紹企業的發展成果。總之,想辦法讓對方感受到,我們之間的信息是對稱的。”但真正打動銀行的,還不只是這些。通過合作 過程中的一次交往,李謹徹底說服了對方。 “那次,我把印有我本人發表文章的一本財會類雜誌,遞給一位負責跟我談合作的銀行信貸人員,文章內容是關於企業理財的具體做法。他看過後,很是驚訝,並拿 回去給銀行行長看。行長看完評價說,這樣高明的管理和理財手段,在以前合作的企業中他從來沒有發現過。”隨後,行長吩咐銀行的公司客戶部,全力支持李謹所 在企業的授信工作。

私募提供成長捷徑

企業除了與銀行合作獲取資金外,還會有權益資本融資的需要。因此,會計人往往還要與私募基金等打交道。這又是另一種長考。

嘉富誠國際資本有限公司董事長鄭錦橋表示,需要全面應對主權資本融資、發債和國際融資等業務的一般都是企業的財務副總裁、總會計師、財務總監等財務高層,但現在也已經有越來越多更低級別的會計人參與其中。

“我更喜歡與融資經驗豐富的會計人打交道,大家共同語言多,而且他們很了解投資人的心理,會換位思考,在與私募基金接觸時,'講故事'的能力了得。”鄭錦 橋曾遇到過一些極為專業的企業會計人,他們擁有企業上市經驗,在與私募接觸時,能將企業的優勢、風險和投資價值闡述得淋漓盡致,讓投資人有一種相見恨晚的 感覺。

鄭錦橋表示,近幾年,一些企業的骨干會計人也逐漸參與到企業上市的過程中,有了這樣的歷練後,一批會計人迅速成長起來,成為融資高手。他建議,企 業的會計人應主動地參與到與銀行、私募的融資談判中,把自己放到財務高管的角度去考慮企業的資金問題,這樣才能使自己得到迅速成長。
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